实操
- 基础入门
- 就业实战
- 高薪特训
- 财税精英
- 全盘会计
- 出纳课程
- 汇算清缴
- 出口退税
- 财税普惠班
- 首席财务官
考证
- 初级职称
- 中级职称
- 主管课程
- 经理课程
- 面试指导
- 兼职代账
查看积分、提问、回复
我的提问
我的回答
我的收藏
名师列表
我的课程
返回首页
- 虎娃
老师您好，我有两个问题：1.我公司因为疫情一直没出口业务，前面有余料，后来时间到期，就从旧合同转到了新合同，根据管理科的说法，旧合同转新合同，不必做核销，所以，没有做去核销手册。 2. 2023年分别在三个月份有出口业务（均是余料+国内购料=出口商品），也在出口当月开具了出口发票，并在当月进行了增值税的申报，并没有在当月进行免抵退税的申报，问：（1）现下补申报，申报月份怎么填，是按业务发生的当月：例 202302. 202303 还是按实际申报的202403来填？ （2）免抵退税总表，始终提示让去修改增值税主表，请问是修改哪个数？
学乐佳官方老师 2024-04-07 14:07:13
同学你好， 1.申报月份应该按照业务实际发生的月份来填写，即按照出口业务发生的月份来填写，例如2023年2月和2023年3月。这是因为税务申报需要真实反映企业的经营情况和纳税义务，按照业务实际发生月份申报可以确保申报的准确性和合规性。如果实际申报月份与业务发生月份不一致，可能会对企业的税务处理产生影响，甚至可能引发税务风险。 2.因为免抵退税的申报数据需要与增值税申报数据保持一致。具体的修改内容需要根据提示信息来确定。可能涉及的修改项目包括销售额、进项税额、应纳税额等。需要检查增值税主表的相关数据，确保其与免抵退税申报数据相匹配。疫情期间没有出口业务，旧合同转新合同未做核销的情况，建议尽快与税务部门沟通，了解是否需要补做核销手续。同时，对于2023年已经发生的出口业务，应确保按照相关规定进行增值税申报和免抵退税申报，避免因申报不当而引发的税务问题。
2024-04-06 11:30:27 一般纳税人 1回答
赞同
收藏
我有不同答案
- 陈昌芬
增值税，个人所得税，印花税的申报流程
学乐佳官方老师 2024-03-05 11:25:24同学你好，请您点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【按期应申报】—【财产和行为税合并申报】，选择【税源采集】，打开印花税税源采集，先点击【按次申报】，再点击【新增按次申报税源】(如果明细很多，也可以下载导入模板)。 税源采集完成后点击【跳转申报】—勾选印花税—点击最下方的【申报】，核对数据无误后点击申报即可。
2024-03-03 14:36:03 一般纳税人 1回答
赞同
收藏
我有不同答案
- u_04762087
我的账号也没有课程，现在要看还要收费，当时好少观看
学乐佳官方老师 2023-12-14 09:29:54同学你好 麻烦重新登录下app，在我的课程里面就可以观看视频了哈
2023-12-14 00:02:18 一般纳税人 1回答
赞同
收藏
我有不同答案
- u_85137829
开发票的代收货款回到了企业法人个人的卡上，可以直接做账吗？记借:银行存款-一般户 贷:应收账款 这么做账可以吗？
学乐佳官方老师 2023-10-05 08:30:09同学，这样是不对，因为公司没有收到钱 借：其他应收款-老板 贷：应收账款
2023-09-28 17:13:10 一般纳税人 1回答
赞同
收藏
我有不同答案
- u_85137829
多家客户回款现金，需要按客户名头挨个填写现金存款单存入银行吗？
学乐佳官方老师 2023-09-23 15:10:42同学，不用的，直接一笔存入银行就是了
2023-09-22 20:42:10 一般纳税人 1回答
赞同
收藏
我有不同答案
- u_81037990
补缴上月社保费收取的利息计入那个科目？
学乐佳官方老师 2023-09-15 13:43:34同学，是不是缴纳的滞纳金呀？是的话就直接记入营业外支出就可以。
2023-09-15 11:10:21 一般纳税人 1回答
赞同
收藏
我有不同答案
- u_76935158
老师。请问，当月红冲的全电发票，要做记帐凭证吗？
学乐佳官方老师 2023-09-15 13:40:41同学，如果蓝字和红字都在当月，两个一模一样就不用做账，此外的情况就需要做账
2023-09-14 21:21:53 一般纳税人 1回答
赞同
收藏
我有不同答案
- u_85137829
公司外账挂了好多家应收账款，我想冲账，可以用现金冲吗？
学乐佳官方老师 2023-08-17 11:56:58同学，可以用现金的。
2023-08-14 16:56:08 一般纳税人 1回答
赞同
收藏
我有不同答案
- u_85137829
当月收到进项发票了，我看之前的会计还是做了暂估入库不太理解是怎么回事？
学乐佳官方老师 2023-08-12 10:15:19可以直接入库的，如果方便可以问下对方为什么要做暂估，如果问不到，后续自己做直接做入库吧
2023-08-11 20:13:04 一般纳税人 1回答
赞同
收藏
我有不同答案
- u_48607232
你好，可以帮我解答这题吗？ 4月份支付31500元房租费用（含税），已收到专用发票（征收率5%），其中税金1500元，由管理部门承担费12000，销售部门承担费用12000，仓库承担费用6000，财务应确认管理费为多少元？
学乐佳官方老师 2023-06-03 09:44:04您好，管理费用12000
2023-06-01 13:36:20 一般纳税人 1回答
赞同
收藏
我有不同答案
- 1
- 2
- 3
- 4
- 5
- 6
- 8
相关课程推荐
查看更多
668元
免费领取
在线客服
题库练习
老师答疑
下载APP
顶部
- 关于我们
- 集团介绍
- 查看校区
- 联系我们
- 会计实操
- 学习做账
- 真账实训
- 全部课程
- 会员中心
- 会员权益
- 反馈问题
- 我的课程
- 产品中心
- 免费题库
- 名师答疑
- 我的课程
- 职称考试
- 初级会计
- 中级会计
- 查看更多
APP客户端
免费推荐高薪就业
微信小程序
友情链接：
- 财政部官网
- 广州学乐佳
- 江门学乐佳
- 惠州学乐佳
- 东莞学乐佳
版权所有：深圳学乐佳会计服务有限公司 备案号：粤ICP备15042402号